广西商业技师学院2025年单位预算公开说明

目  录

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西商业技师学院2025年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西商业技师学院2025年单位预算公开报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

学院始建于1979年，隶属于广西壮族自治区商务厅的职业院校，是全额财政拨款的事业单位。1997年经自治区人民政府批准在高级技工学校基础上成立了广西烹饪学校，2005年经自治区人力资源和社会保障厅批准成立广西商业高级技工学校，三校同址，实行“三块牌子一套班子”的管理体制，现已发展成为一所集教学、科研、生产、培训、技能鉴定、就业推荐于一体、二产三产专业并举的综合性职业院校，2017年更名为广西商业技师学院。学院开设专业从最初的烹饪专业发展到中式烹调、西餐烹调、中西式面点、铁路客运服务、酒店管理、美容美发与造型、现代物流、电子商务、计算机应用与维修、电子竞技服务与管理、会计、室内设计、美术设计与制作、幼儿教育、汽车维修、电子技术应用等31个专业。烹饪专业为全国示范专业，中式烹调、西餐烹调、现代物流、电子技术应用等专业为自治区示范专业，骨干专业都开设了高级工班为企业培养了大量的部门主管、店长、经理和出品总监等技术管理人才，学院新组建的广西烹饪集团将为广西餐饮行业和企业服务，不断搭建校企合作新篇章。

二、机构设置情况

广西商业技师学院内设机构共15个，分别为：学院办公室、党委办公室、人力资源科、财务科、总务科、团委、继续教育与培训部、招生办、实习就业科、教务科、学保科、科研办公室、质量管理办公室、信息化中心、工会办；另设6个教学二级机构：烹饪营养学部、艺术与教育学部、汽修与机电学部、商务信息学部、现代服务学部及南宁葛村教学点。

第二部分：广西商业技师学院2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位总收入8998.59万元，总支出8998.59万元。总收支同比增加547.84万元，较上年增长6.48%，主要原因是学院在年初获得的生均拨款及教育专项资金（含奖助学金等）增加。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位总收入8998.59万元，同比增加547.84万元，较上年增长6.48%。其中：

（一）一般公共预算收入7357.45万元，同比增加1094.73万元，增长17.48%，主要原因是学院在年初获得的生均拨款及教育专项资金（含奖助学金等）增加。其中：上级补助拨款2345.42万元，自治区本级拨款5012.03万元。

（二）财政专户管理资金收入1641.13万元，同比减少106.90万元，下降6.12%，主要原因是教育收费收入减少。

三、单位预算支出总体情况说明

我单位总支出8998.59万元，同比增加547.84万元，较上年增长6.48%。其中：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出类科目支出8179.34万元，占支出总预算90.90%，同比增加219.13万元，增长2.75%，主要原因是学院在年初获得的生均拨款及提前下达的中央教育专项资金（含奖助学金等）较上年有所增加。

2.社会保障和就业支出类科目支出631.72万元，占支出总预算7.02%，同比增加361.01万元，增长133.36%，主要原因是1.人员增加，养老保险和职业年金等社保同步增加；2.新增高技能人才培养补助支出200万元和其他就业补助支出110万元。

3.医疗卫生健康支出类科目支出 99.48万元，占支出总预算1.11%，同比减少32.36万元，下降24.54%，主要原因是基本支出中部分预算项目支出功能科目调整。

4.住房保障支出类科目支出88.05万元，占支出总预算0.98%，同比增加0.06万元，增长0.07%，主要原因是人员增加，住房公积金基数等同步增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算3959.30万元，占支出总预算44.00%，同比增加269.34万元，增长7.30%，主要原因是教职人员及学院招生人数增加，相对应的基本支出也有所增加。

2.项目支出预算

项目支出预算5039.29万元，占支出总预算56.00%，同比增加278.50万元，增长5.85%，主要原因是学院在年初获得的生均拨款及提前下达的中央教育专项资金（含奖助学金等）较上年有所增加。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2025年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年无一般公共预算“三公”经费预算支出。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位2025年事业单位运行经费1728.99万元，同比增加228.67万元，增长15.24%。增长的主要原因是教职人员及学院招生人数增加，按公用经费定额核算增加公用经费。

八、政府采购预算安排情况说明

我单位2025年政府采购预算总金额1543.72万元，比上年减少6.28万元，下降0.41%。主要原因是学院在年初获得的生均拨款涉及的政府采购项目有所减少。其中：集中采购预算115万元，占政府采购预算7.45%；分散采购预算1428.72万元，占政府采购预算92.55%。政府采购资金来源为一般公共预算拨款和财政专户管理资金。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购、服务类采购三种类型。货物类采购115万元、工程类采购500万元、服务类采购928.72万元。

九、国有资产占用情况说明

我单位核定公务用车编制2辆，实有车辆2辆，分别为7座越野车和7座商务车。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我单位2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目25个，预算资金5039.29万元。绩效目标情况详见公开表10。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

三、政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

四、国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

九、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：广西商业技师学院2025年预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

附件3：单位预算公开报表（广西商业技师学院）.xlsx